Дело № А40-249564/19 (постановление Арбитражного суда Московского округа от 27.10.2022 г.)
https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/a829ac92-e4a5-4bf3-8a10-361e12889e63/21536664-4c69-4169-99f3-b86a75f1242a/A40-249564-2019_20221027_Reshenija_i_postanovlenija.pdf?isAddStamp=True
Кассационный суд повторно обратил внимание на то, что в случае если лицо не подпадает под критерии, свидетельствующие о возможности лица давать обязательные для исполнения при разрешении вопроса о допустимости привлечения их к субсидиарной ответственности в числе прочего доказыванию подлежит отнесение их к категории иных контролирующих лиц, которые, несмотря на отсутствие формального статуса участника или руководителя, имели фактическую возможность давать должнику обязательные для исполнения указания либо иным образом определять его поведение, то есть осуществляли контроль над его деятельностью.
При этом суд отмечает, что формальное участие в корпоративных единицах холдинга, участником которого является должник, не может однозначно свидетельствовать о наличии возможности у ответчика оказывать влияние на должника без явных тому доказательств.